Податки в Естонії: на що варто звернути увагу українцям, які живуть в цій країні

Сьогодні розбиратимемося з податковою системою Естонії. У цій країні діє єдина ставка податку на прибуток — 22%, а також передбачено неоподатковуваний мінімум, який розраховується індивідуально.

Детальніше про інші відрахування, особливості податкової системи та досвід українців у веденні легального бізнесу в Естонії — у сюжеті "Ранку Вдома".

Катерина Бондар із сім'єю приїхали до Естонії з Харкова більш як 10 років тому. Родина оселилася у Таллінні. Спершу була адаптація та облаштування у новій країні. 

Жінка вивчала мову, займалася дітьми, а коли трохи звикла до місця, вирішила працювати в індустрії краси.

“У мене є власна справа, але я вже цим займаюся п’ять років. У декреті мені потрібно було чимось займатися, окрім хатніх справ, і я пішла, як усі дівчата, в індустрію краси. Навчилася, а потім почала працювати бровістом. Але не кудись пішла, а приймала вдома, бо куди я піду? В мене троє дітей. Далі я вивчилася на ламінування вій та брів”, — розповідає Катерина.

Зараз жінка орендує місце у студії краси. Свою діяльність в Естонії вона оформила офіційно і сплачує всі потрібні податки. 

“Відкрила рахунок у банку, на який мені повинні перераховувати гроші, — 20% податку там автоматично знімається”, — додає вона.

У податковій системі Естонії одна ставка податку на прибуток — це 22%, тобто зі збільшенням доходу відсоткова ставка залишається незмінною. Утім, тут один нюанс.

В Естонії, як і в Україні, є неоподаткований мінімум, та вираховується він усім індивідуально. 

“Неоподаткований мінімум у нас — 654 євро на місяць. Він зменшується у разі збільшення доходу. Наприклад, якщо у вас зарплата 1 200 євро брутто на місяць, то неоподаткований мінімум буде 654 євро. І він зменшується у разі, якщо заробітна плата досягає 2 100 євро. Якщо ж зарплата становить 2 100 євро на місяць, взагалі не буде жодного неоподаткованого мінімуму”, — зазначає бухгалтерка в Естонії Наталія Богачова.

Окрім податку на прибуток, із заробітної плати є й інші відрахування.

“Відрахування по безробіттю — 1,8%. Також можна накопичувати пенсію. Якщо працівник приєднався до системи, то там 2, 4 або 6% — залежно від його заяви. Також платить і роботодавець — 33% від зарплатні й по безробіттю”, — розповідає бухгалтерка.

Наші переселенці починають платити податки від моменту працевлаштування або ж відкриття власної справи, і таких доволі багато. 

Естонія вважається країною з привабливою податковою системою для ведення бізнесу — зареєструвати власну справу можна легко та швидко. 

“Є сайт “Бізнес-реєстр”. Заходиш туди й витрачаєш до 30 хвилин. Необхідно зазначити назву, хто засновник, чи хочеш зареєструвати працівників. Також треба зареєструватися у податковій. Далі слід так само написати статут, заплатити 265 євро за реєстрацію і внести статутний капітал. Торік це було 2500 євро. Наступного дня суд підтверджує реєстрацію. З цим документом можна йти в банк, щоб відкрити рахунок для бізнесу”, — пояснює Наталія.

Щодо власників бізнесу, то вони мають платити податок на оборот компанії. Проте зазвичай сплачувати його потрібно не одразу.

“Якщо у компанії оборот збільшується до понад 40 000 євро на рік, власник зобов'язаний до продажу додавати податок на оборот. Зараз це 22%, але податок з обороту можна починати платити і раніше, якщо сам цього хочеш”, — зазначає вона.

Крім того, в Естонії також є податок на автомобіль. Його мають платити усі власники машин. Зазвичай сума залежить від об'єму двигуна.

“Там досить складна система для розрахунку, є спеціальні калькулятори. Можу сказати, що коли машині орієнтовно п’ять років, податок виходить майже 850 євро на рік”, — говорить фахівчиня.

В Естонії можна зменшити суму доходу, яка буде обкладатися податком завдяки податковим знижкам. Вони здебільшого діють для підприємців та їхніх працівників. 

“Відрядження до певного часу не оподатковуються: перші 15 днів — по 75 євро. Потім надається компенсація за використання власного транспорту — це 550 євро на місяць”, — додає Наталія Богачова.

Щороку всі, хто отримує дохід в Естонії, можуть подавати декларації — це не обов'язково, тільки найманим працівникам, які не мають інших доходу. Втім, подати декларацію дуже просто. На спеціальному сайті потрібно заповнити декілька сторінок.

Бухгалтери радять це робити, адже працівники часто можуть не знати, що у них є податкові знижки.

Тим часом Катерина продовжує розвивати власну справу, навчає свого ремесла інших дівчат та мріє у майбутньому відкрити студію краси.

Читайте також:

• Неоподаткований мінімум, ставки та відсотки: що важливо знати українцям про податки в Канаді
• Податкова система Швейцарії простими словами: чому ставки змінюються залежно від кантону
• Що потрібно знати українцям про податки в Румунії — базові моменти
• Податкова система Норвегії: що варто знати українцям, які проживають у цій країні
• Ставки, відрахування та рейтинг платоспроможності: що потрібно знати українцям про податкову систему Британії