В США каждый штат имеет свои налоговые ставки: что важно знать украинцам

Налоговая система США — одна из самых сложных в мире. Она работает по прогрессивному принципу: чем выше доход, тем выше налог. Разбираемся, какие существуют налоговые ставки, что влияет на процент отчислений, действительно ли женатые платят меньше и в каких штатах действуют самые низкие налоги.

Детальнее — в сюжете "Ранку Вдома".

Мария Костина родом из Винницкой области. Девушка работала секретаршей в медицинском колледже в городке Гайсин, однако уже более года проживает в Нью-Йорке.

“Сначала были трудности, но уже все хорошо. Мы разобрались со всеми вопросами. Так, сначала, как мы приехали, нужен был Travel Authorization — это документ, без которого мы не могли бы попасть в Штаты. Его спрашивают в аэропорту. Следующий этап — форма I-94, с которой мы уже могли подаваться на Social Security Number — это как наш идентификационный код. И Work Permit — это уже право на работу”, — рассказывает Мария. 

После того как Мария в США получила все необходимые документы, она смогла устроиться на работу: сначала работала официанткой, а сейчас помогает местной женщине в быту. 

“Сейчас я работаю, как компаньонка с бабушкой: прихожу к ней домой и помогаю ей. Мы гуляем, ходим в парк, играем в какие-то игры. Неплохая работа, даже приятная”, — делится девушка.

Со своей зарплаты Мария ежемесячно платит все необходимые налоги. 

В общем, налоговая система США достаточно сложная и запутанная. Она работает по прогрессивному принципу: чем выше доход, тем больше налог. Однако есть разные уровни налогообложения. 

“У нас есть три уровня налогообложения. Первый — это федеральный, который охватывает все штаты. Второй — это штатный. Третий — это местный уровень, когда округа и муниципалитеты могут устанавливать свои налоги в дополнение к штатовским и федеральным. К третьему уровню относятся и города”, — отмечает налоговый адвокат в США Елена Рут.

То есть федеральные налоги одинаковы для всей страны — их устанавливает государство, и к ним добавляются налоги штатов, которые различаются в зависимости от политики и экономической ситуации в регионе. 

Кроме того, есть еще местные налоги — их определяют на уровне города или округа.

“Некоторые штаты являются более простыми по системе налогообложения, а Колорадо — один из самых сложных. В некоторых штатах вообще нет налога, например, на прибыль. То есть в каждом штате разные правила”, — подчеркивает налоговый адвокат.

Если же говорить о том, какие налоги должны платить работники в США, то все зависит от города, где они работают. Однако можно вывести определенное правило.

Обычно из заработной платы вычитается налог на прибыль федерального уровня и налог на социальное обеспечение — это примерно 6,2% если доход меньше 176 000 долларов в год.

Также есть налог на медицинское страхование. Он высчитывается отдельно от медицинской страховки. Кроме того, нужно еще заплатить налог на прибыль на уровне штата и города, если таковой имеется. 

“Некоторые штаты считают, что лучше не устанавливать налог на прибыль. Таким образом, они мотивируют людей приезжать к ним жить из других штатов. Например, в Google можно увидеть много статей вроде: “Если вы вышли на пенсию, в какой штат лучше приехать?”. Но есть небольшой секрет: эти штаты могут потом брать источник доходов для себя из других мест. Например, устанавливать больший налог на покупку каких-то товаров в магазине”, — рассказывает Рут.

Среди штатов, которые не имеют налога на прибыль, — Аляска, Вайоминг, Вашингтон, Теннесси, Техас и Флорида. Но это не значит, что платить налог на прибыль вообще не нужно. 

Этот налог еще есть на федеральном уровне, и именно здесь действует единая по всей стране шкала налогообложения, но она может быть разной в зависимости от семейного положения налогоплательщика.

“Налоговые ставки для женатых лиц ниже по объему, чем для одиноких лиц. Это для того, чтобы люди женились, жили вместе и имели детей. Как правило, даже если супруги не живут вместе, они декларацию все же могут подать вместе и платить меньше налогов. Поэтому, если вы смотрите на ставки, то увидите отдельные ставки для одиноких и для женатых, а также для главы хозяйства. Глава хозяйства — это, если человек не женат, но имеет детей, или это могут быть больные родители или другие лица, за которыми он присматривает”, — объясняет экспертка.

Если же говорить о малых частных предпринимателях, то кроме налога на прибыль, который высчитывается так же как и у наемных работников, бизнесмены еще должны заплатить налог на самозанятость. 

“Если вы самозанятый и не имеете никакой юридической формы — это называется Disregarded entity. Вы, во-первых, платите налог на медицинское страхование и социальное обеспечение, но платите их двойную форму. То есть уже 15,3%”, — продолжает она.

В то же время в США, как и во многих других странах, существуют налоговые скидки. В Штатах их называют льготами. Например, из общей суммы дохода можно вычесть взносы в пенсионный фонд или проценты по ипотеке на жилье.

“Если вы самозаняты и сами платите за медицинское страхование — эту сумму можно полностью вычесть из налогов. То же касается и процентов по студенческому кредиту - их тоже можно вычесть”, — подытожила Елена Рут.

Кроме того, есть кредиты, которые также уменьшают сумму уплаченных налогов, например, на ребенка или на обучение.

В США налоговую декларацию нужно подавать ежегодно, и именно тогда можно понять, уплачены ли все необходимые налоги. Но часто бывают и переплаты — в таком случае государство возвращает деньги.

Также следует понимать, что в США есть налог на покупку. Он разный в каждом штате, а иногда даже в магазинах. Поэтому на ценниках в супермаркетах покупатель часто видит цену без учета этого налога, а на кассе всегда получается немного большая сумма. 

Мария Костина признается, что сначала к этому было очень трудно привыкнуть.

Читайте также:

• Налоги в Эстонии: на что стоит обратить внимание украинцам, живущим в этой стране
• Необлагаемый минимум, ставки и проценты: что важно знать украинцам о налогах в Канаде
• Налоговая система Швейцарии простыми словами: почему ставки меняются в зависимости от кантона
• Что нужно знать украинцам о налогах в Румынии — базовые моменты
• Налоговая система Норвегии: что стоит знать украинцам, проживающим в этой стране