Налоги в Эстонии: на что стоит обратить внимание украинцам, живущим в этой стране

Сегодня будем разбираться с налоговой системой Эстонии. В этой стране действует единая ставка налога на прибыль — 22%, а также предусмотрен необлагаемый минимум, который рассчитывается индивидуально.

Подробнее о других отчислениях, особенностях налоговой системы и опыте украинцев в ведении легального бизнеса в Эстонии — в сюжете "Ранку Вдома".

Екатерина Бондарь с семьей приехали в Эстонию из Харькова более 10 лет назад. Семья поселилась в Таллинне. Сначала была адаптация и обустройство в новой стране. 

Женщина изучала язык, занималась детьми, а когда немного привыкла к месту, решила работать в индустрии красоты.

“У меня есть собственное дело, но я уже этим занимаюсь пять лет. В декрете мне нужно было чем-то заниматься, кроме домашних дел, и я пошла, как все девушки, в индустрию красоты. Обучилась, а потом начала работать бровистом. Но не куда-то пошла, а принимала дома, потому что куда я пойду? У меня трое детей. Далее я выучилась на ламинирование ресниц и бровей”, — рассказывает Екатерина.

Сейчас женщина арендует место в студии красоты. Свою деятельность в Эстонии она оформила официально и платит все необходимые налоги. 

“Открыла счет в банке, на который мне должны перечислять деньги, — приблизительно 20% налога там автоматически снимается”, — добавляет она.

В налоговой системе Эстонии одна ставка налога на прибыль - это 22%, то есть с увеличением дохода процентная ставка остается неизменной. Впрочем, здесь один нюанс.

В Эстонии, как и в Украине, есть необлагаемый минимум, но высчитывается он всем индивидуально. 

“Необлагаемый минимум у нас — 654 евро в месяц. Он уменьшается в случае увеличения дохода. Например, если у вас зарплата 1 200 евро брутто в месяц, то необлагаемый минимум будет 654 евро. И он уменьшается в случае, если заработная плата достигает 2 100 евро. Если же зарплата составляет 2 100 евро в месяц, вообще не будет никакого необлагаемого минимума”, — отмечает бухгалтер в Эстонии Наталья Богачева.

Кроме налога на прибыль, с заработной платы есть и другие отчисления.

“Отчисления по безработице — 1,8%. Также можно накапливать пенсию. Если работник присоединился к системе, то там 2, 4 или 6% — в зависимости от его заявления. Также платит и работодатель — 33% от зарплаты и по безработице”, — рассказывает бухгалтер.

Наши переселенцы начинают платить налоги с момента трудоустройства или открытия собственного дела, и таких довольно много. 

Эстония считается страной с привлекательной налоговой системой для ведения бизнеса — зарегистрировать собственное дело можно легко и быстро. 

“Есть сайт “Бизнес-реестр”. Заходишь туда и тратишь до 30 минут. Необходимо указать название, кто учредитель, хочешь ли зарегистрировать работников. Также надо зарегистрироваться в налоговой. Далее следует так же написать устав, заплатить 265 евро за регистрацию и внести уставный капитал. В прошлом году это было 2500 евро. На следующий день суд подтверждает регистрацию. С этим документом можно идти в банк, чтобы открыть счет для бизнеса”, — объясняет Наталья.

Что касается владельцев бизнеса, то они должны платить налог на оборот компании. Однако обычно платить его нужно не сразу.

“Если у компании оборот увеличивается до более 40 000 евро в год, владелец обязан к продаже добавлять налог на оборот. Сейчас это 22%, но налог с оборота можно начинать платить и раньше, если сам этого хочешь”, — отмечает она.

Кроме того, в Эстонии также есть налог на автомобиль. Его должны платить все владельцы машин. Обычно сумма зависит от объема двигателя.

“Там достаточно сложная система для расчета, есть специальные калькуляторы. Могу сказать, что когда машине ориентировочно пять лет, налог получается почти 850 евро в год”, — говорит специалист.

В Эстонии можно уменьшить сумму дохода, которая будет облагаться налогом благодаря налоговым скидкам. Они в основном действуют для предпринимателей и их работников. 

“Командировки до определенного времени не облагаются налогом: первые 15 дней — по 75 евро. Затем предоставляется компенсация за использование собственного транспорта — это 550 евро в месяц”, — добавляет Наталья Богачева.

Ежегодно все, кто получает доход в Эстонии, могут подавать декларации — это не обязательно, только наемным работникам, которые не имеют других доходов. Впрочем, подать декларацию очень просто. На специальном сайте нужно заполнить несколько страниц.

Бухгалтеры советуют это делать, ведь работники часто могут не знать, что у них есть налоговые скидки.

Между тем Екатерина продолжает развивать собственное дело, учит своему ремеслу других девушек и мечтает в будущем открыть студию красоты.

Читайте также:

• Необлагаемый минимум, ставки и проценты: что важно знать украинцам о налогах в Канаде
• Налоговая система Швейцарии простыми словами: почему ставки меняются в зависимости от кантона
• Что нужно знать украинцам о налогах в Румынии — базовые моменты
• Налоговая система Норвегии: что стоит знать украинцам, проживающим в этой стране
• Ставки, отчисления и рейтинг платежеспособности: что нужно знать украинцам о налоговой системе Британии